Os maiores facilitadores de sigilo financeiro no mundo
Última atualização em 3 de junho de 2025
Metodologia
Duas dimensões explicam o papel do país em relação ao sigilo financeiro
O Índice de Sigilo Financeiro é uma classificação dos países que são mais cúmplices em ajudar indivíduos e empresas a ocultar suas finanças da lei. O índice avalia a margem de manobra que as leis e regulamentações de um país oferecem para o sigilo financeiro – trata-se da “Pontuação de sigilo” do país. O índice também monitora quanto em serviços financeiros o país oferece aos residentes de outros países – trata-se da “Ponderação global” do país.
Esses dois fatores são, então, combinados para determinar o peso do papel exercido pelo país na facilitação global do sigilo financeiro – trata-se do “Valor FSI” do país e é com base nele que o país é ranqueado.
Veja mais detalhes
Como o índice classifica os países
O Índice de Sigilo Financeiro avalia minuciosamente as leis das jurisdições e monitora o volume de serviços financeiros prestados por jurisdições a residentes de outros países, tudo isso com o objetivo de criar um quadro claro dos maiores facilitadores do sigilo financeiro global.
Pontuação de sigilo
Mede quanto espaço as leis e regulamentações da jurisdição oferecem, de forma intencional ou não, para o sigilo financeiro. As pontuações variam de 0 (sem espaço para sigilo financeiro) a 100 (espaço ilimitado para sigilo financeiro). Avaliado com base em mais de 100 perguntas, organizadas em 20 indicadores.
Pontuação alta = as leis da jurisdição abrem muito espaço para sigilo financeiro
Pontuação baixa = as leis da jurisdição abrem pouco espaço para sigilo financeiro
Ponderação Global
Mede o volume de serviços financeiros que uma jurisdição presta a residentes de outros países. Apresentado como uma percentagem do total dos serviços financeiros offshore prestados a nível mundial. Com base nos dados do FMI.
A jurisdição fornece 1,2% dos serviços financeiros offshore globais
Valor do Índice de Sigilo Financeiro (Valor FSI)
Combina a Pontuação de sigilo com a Ponderação Global para determinar o peso do papel exercido pela jurisdição na permissibilidade de sigilo financeiro global. As jurisdições são ranqueadas no índice com base nesse valor.
Valor alto = grande facilitador do sigilo financeiro
Valor baixo = pequeno facilitador do sigilo financeiro
Participação no Índice de Sigilo Financeiro (Participação no FSI)
Mede quanto sigilo financeiro a jurisdição é responsável por permitir em relação ao total de sigilo financeiro permitido em todo o mundo. Calculado a partir do valor FSI da jurisdição dividido pela soma dos valores FSI de todas as jurisdições.
Facilita 1,6% do sigilo financeiro global
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Foco do editor
Citações do índice
Dados em ação
O Índice de Sigilo Financeiro é usado por governos, órgãos internacionais, jornalistas, acadêmicos e ativistas para entender e combater o sigilo financeiro global.
Referenciado em um relatório encomendado pelo Conselho de Direitos Humanos sobre o impacto da política fiscal nos direitos humanos.
O Comitê do Judiciário do Senado dos EUA anunciou ambições em 2019 para melhorar sua classificação no Índice de Sigilo Financeiro.
A rede de investimentos responsáveis Moody's ESG Solutions Group (antiga Vigeo Eiris) incluiu o Índice de Sigilo Financeiro em suas classificações de sustentabilidade por país.
Referenciado em um estudo da Oficina Anticorrupção da Argentina sobre paraísos fiscais e seu impacto na Argentina.
Usado na colaboração da Tax Justice Network com o Federal Inland Revenue Service (Receita Federal) da Nigéria, que estudou a importância relativa de diferentes canais de transferência artificial de lucros.
O Banco Central da Itália usou o Índice de Sigilo Financeiro para pesquisas sobre os determinantes dos fluxos financeiros para paraísos fiscais.
O Federal Reserve Bank of New York usou os indicadores do Índice de Sigilo Financeiro para distinguir os locais que têm impostos baixos ou transparência fraca/ sigilo alto.
O Parlamento e o Senado franceses fizeram referência ao Índice de Sigilo Financeiro várias vezes, para o Senado em seu relatório da comissão investigativa sobre fuga de capitais e impostos