Los mayores facilitadores mundiales del secreto financiero
Última actualización: 3 de junio de 2025
Metodología
Dos factores principales detrás de la complicidad de la opacidad financiera
El Índice de Secreto Financiero es una clasificación de los países más cómplices a la hora de ayudar a las personas a ocultar sus finanzas al Estado de derecho. El índice evalúa el margen de maniobra que ofrecen las leyes y regulaciones de un país para el secreto financiero, esto es, el “Puntaje de secreto financiero” del país. El índice también controla la cantidad de servicios financieros que el país proporciona a los residentes de otros países, lo que constituye su “Peso a nivel global”.
Estos dos factores se combinan para determinar el papel que desempeña el país en la facilitación del secreto financiero a nivel global, es decir, el “Valor FSI” del país y por el que se clasifica.
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Cómo clasifica el índice a los países
El Índice de Secreto Financiero evalúa exhaustivamente las leyes de las jurisdicciones y supervisa el volumen de servicios financieros que estas prestan a los residentes de otras jurisdicciones, para crear una imagen clara de los mayores facilitadores mundiales de secreto financiero.
Puntaje de secreto financiero
Mide el margen de maniobra que ofrecen las leyes y normativas de la jurisdicción para el secreto financiero, ya sea intencionado o no. Los puntajes van del 0 (sin margen para el secreto financiero) al 100 (margen ilimitado para el secreto financiero). Se evalúa a partir de más de 100 preguntas organizadas en 20 indicadores.
Puntaje alto = las leyes de la jurisdicción dejan mucho margen para el secreto financiero
Puntaje bajo = las leyes de la jurisdicción dejan poco margen para el secreto financiero
Peso a nivel global
Mide la cantidad de servicios financieros que una jurisdicción presta a los residentes de otras jurisdicciones. Se presenta como porcentaje del total de servicios financieros extraterritoriales prestados a nivel mundial. Basado en datos del FMI.
La jurisdicción proporciona el 1,2 % de los servicios financieros extraterritoriales a nivel mundial
Valor del índice de Secreto Financiero (Valor FSI)
Combina el Puntaje de secreto financiero y el peso a nivel global para determinar la importancia de la jurisdicción a la hora de permitir el secreto financiero a nivel global. Las jurisdicciones se clasifican en el índice en función de este valor.
Alto valor = gran facilitador del secreto financiero
Poco valor = pequeño facilitador del secreto financiero
Cuota del índice de Secreto Financiero (Cuota FSI)
Mide qué parte de todo el secreto financiero global permitido en todo el mundo es responsabilidad de la jurisdicción. Se calcula dividiendo el valor FSI de la jurisdicción entre la suma de los valores FSI de todas las jurisdicciones.
Permite el 1,6% del secreto financiero a nivel mundial
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Enfoque de editores
Citas del Índice
Datos en acción
El Índice de Secreto Financiero es utilizado por gobiernos, organismos internacionales, periodistas, académicos y activistas para comprender mejor y atajar el secreto financiero mundial.
Mencionado en un informe encargado por el Consejo de Derechos Humanos sobre el impacto de la política fiscal en los derechos humanos.
El Comité Judicial del Senado de EE.UU. anunció su ambición de mejorar en 2019 su clasificación en el Índice de Secreto Financiero.
La red de inversión responsable Moody's ESG Solutions Group (antes Vigeo Eiris) ha incluido el Índice de Secreto Financiero en sus calificaciones de sostenibilidad por países.
Mencionado en un estudio de la Oficina Anticorrupción de Argentina sobre las guaridas fiscales y su impacto en Argentina.
Utilizado en la colaboración de Tax Justice Network con el Servicio Federal de Hacienda de Nigeria para estudiar la importancia relativa de los distintos canales de desplazamiento de beneficios.
El Banco Central italiano utilizó el Índice de Secreto Financiero para investigar los factores determinantes de los flujos financieros hacia guaridas fiscales.
El Banco de la Reserva Federal de Nueva York utilizó los indicadores del Índice de Secreto Financiero para distinguir los lugares con bajos impuestos o escasa transparencia/alto secretismo.
El Parlamento y el Senado francés han hecho referencia al Índice de Secreto Financiero en múltiples ocasiones, para el Senado en su informe de la comisión de investigación sobre fuga de capitales y evasión fiscal