Usamos 20 indicadores de sigilo em quatro \u00e1reas principais para avaliar a efic\u00e1cia de um pa\u00eds na preven\u00e7\u00e3o do sigilo financeiro.<\/p>\n\n\n\n
Os pa\u00edses deixam a porta aberta para os criminosos quando permitem que benefici\u00e1rios finais – as pessoas reais feitas de carne e osso que, em \u00faltima an\u00e1lise, s\u00e3o propriet\u00e1rias de uma empresa, sociedade em comandita, Trust ou funda\u00e7\u00e3o – permane\u00e7am ocultos. Com o objetivo de esclarecer a propriedade e o uso de ativos, essa categoria avalia o sigilo banc\u00e1rio e os requisitos para que ve\u00edculos legais, im\u00f3veis e freeports registrem publicamente e mantenham atualizados seus benefici\u00e1rios finais junto a uma autoridade governamental.<\/p>\n\n\n\n
Sigilo banc\u00e1rio \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Benefici\u00e1rios finais de trusts \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Benefici\u00e1rios finais de funda\u00e7\u00f5es \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Benefici\u00e1rios finais de empresas \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Registro de propriedade em zonas francas \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Registro de propriedade de im\u00f3veis \u2192<\/a><\/p>\n<\/div>\n\n\n\n Os pa\u00edses facilitam para os benefici\u00e1rios finais – as pessoas reais de carne e osso que, em \u00faltima an\u00e1lise, s\u00e3o propriet\u00e1rias de uma empresa, sociedade em comandita, Trust ou funda\u00e7\u00e3o – a divulga\u00e7\u00e3o de informa\u00e7\u00f5es imprecisas quando os dados de propriedade n\u00e3o s\u00e3o acess\u00edveis publicamente on-line e s\u00e3o ocultados do escrut\u00ednio p\u00fablico. Esta categoria avalia se os pa\u00edses est\u00e3o disponibilizando os principais dados de transpar\u00eancia – como benefici\u00e1rios finais, relat\u00f3rios pa\u00eds por pa\u00eds e n\u00fameros de Identificador de Entidade Jur\u00eddica – publicamente on-line abaixo ou nenhum custo para promover a responsabilidade p\u00fablica.<\/p>\n\n\n\n Transpar\u00eancia das sociedades em comandita simples \u2192<\/a> <\/p>\n\n\n\n Transpar\u00eancia em rela\u00e7\u00e3o aos propriet\u00e1rios de empresas \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Transpar\u00eancia de informa\u00e7\u00f5es cont\u00e1beis das empresas \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Relat\u00f3rios p\u00fablicos pa\u00eds-a-pa\u00eds \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Identificador global da entidade jur\u00eddica (LEI) \u2192<\/a><\/p>\n<\/div>\n\n\n\n Os pa\u00edses s\u00e3o prop\u00edcios a abusos fiscais quando suas administra\u00e7\u00f5es tribut\u00e1rias n\u00e3o t\u00eam a capacidade, o conhecimento e os meios para fazer cumprir as leis tribut\u00e1rias e aplicar uma cultura de conformidade com as normas legais. Esta categoria avalia a capacidade das administra\u00e7\u00f5es tribut\u00e1rias de lidar com quest\u00f5es tribut\u00e1rias complexas e se os pa\u00edses tributam a renda de seus residentes no exterior e permitem a compra de resid\u00eancia contra investimento. Avalia tamb\u00e9m at\u00e9 que ponto o pa\u00eds obriga a publica\u00e7\u00e3o de decis\u00f5es tribut\u00e1rias e contratos de ind\u00fastrias extrativas.<\/p>\n\n\n\n Conformidade tribut\u00e1ria \u2192<\/a> <\/p>\n\n\n\n Golden Visas \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Renda de investimento estrangeiro \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Dados p\u00fablicos \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Decis\u00f5es tribut\u00e1rias e contratos de ind\u00fastrias extrativas \u2192<\/a><\/p>\n<\/div>\n\n\n\n Os pa\u00edses podem fornecer aos ve\u00edculos legais e \u00e0s pessoas f\u00edsicas muitos meios para ocultar suas quest\u00f5es financeiras quando n\u00e3o compartilham informa\u00e7\u00f5es relevantes com outros pa\u00edses e n\u00e3o aderem a conven\u00e7\u00f5es e acordos internacionais para melhorar a coopera\u00e7\u00e3o em quest\u00f5es judiciais e tribut\u00e1rias. Essa categoria avalia a ades\u00e3o dos pa\u00edses a mecanismos de coopera\u00e7\u00e3o e conven\u00e7\u00f5es internacionais que visam esclarecer assuntos fiscais e combater a corrup\u00e7\u00e3o e a lavagem de dinheiro.<\/p>\n\n\n\n Combate \u00e0 lavagem de dinheiro \u2192<\/a> <\/p>\n\n\n\n Interc\u00e2mbio autom\u00e1tico de informa\u00e7\u00f5es \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\n Interc\u00e2mbio de informa\u00e7\u00e3o pr\u00e9vio requerimento \u2192<\/a><\/p>\n\n\n\nTranspar\u00eancia de entidade jur\u00eddica <\/h3>\n\n\n\n
Integridade da regulamenta\u00e7\u00e3o fiscal e financeira <\/h3>\n\n\n\n
Normas internacionais e coopera\u00e7\u00e3o<\/h3>\n\n\n\n