¿Qué es una jurisdicción opaca?

Utilizamos el término “jurisdicción opaca” de manera intercambiable con el término “paraíso fiscal”, según el aspecto que queramos enfatizar. Para este proyecto preferimos el término jurisdicción opaca. También utilizamos el término “centro financiero offshore”.

No existe una definición consensuada sobre los paraísos fiscales o las jurisdicciones opacas: el fenómeno tiene muchas aristas y no hay una única definición que permita capturarlas a todas. A lo efectos del índice, nosotros utilizamos la siguiente definición de trabajo:

"Una jurisdicción opaca ofrece facilidades que habilitan a otras personas o entidades a evitar y socavar leyes, reglas y regulaciones vigentes en otras jurisdicciones, utilizando al secreto financiero como instrumento principal."

Una exploración más detallada sobre estos temas puede ser consultada en el artículo que publicamos en Economic Geography, así como en un capítulo de un libro escrito por Markus Meinzer, y el documento de Richard Murphy titulado Finding the Secrecy World

Un ranking de jurisdicciones según su Puntaje de Secreto Financiero se presenta en el lado derecho de la pantalla.

El FSI se enfoca en el secreto financiero (evitar la revelación de información) pero estas jurisdicciones también suelen ofrecer mecanismos para escapar el pago de impuestos, las regulaciones financieras, la legislación criminal, las reglas de gobernanza corporativa y las reglas de sucesiones, entre otros. El sistema offshore es un ecosistema interconectado de diferentes jurisdicciones que ofrecen distintas combinaciones de estas facilidades de escape y los diferentes 'sabores' del secreto financiero.

También hemos identificado que las jurisdicciones opacas tienden a ser “Estados capturados”, donde los servicios financieros offshore tienden a estar deliberadamente aislados y protegidos de toda oposición política interna. Las leyes importantes son diseñadas por un puñado de profesionales entendidos de la jurisdicción en colaboración con intereses de los servicios financieros offshore del resto del mundo, donde los funcionarios públicos suele quedar limitados a operar como sellos de goma para rubricar esas decisiones. La mayoría de nuestros informes narrativos para las principales jurisdicciones opacas destacan la relevancia del fenómeno de la captura del Estado, como también lo hace la investigación de TJN sobre la denominada so-called Maldición Financiera (Finance Curse).

El modelo de negocios de estos lugares es el resultado de dos propuestas o incentivos, aparentemente en conflicto, a los propietarios del capital financiero. En primer lugar se trata de convencerlos que la jurisdicción es segura, confiable y respetuosa de las leyes. El segundo punto es convencerlos de que se tolerará y protegerá al dinero sucio y los comportamientos abusivos. Burdamente, la oferta del mundo offshore consiste en un mensaje al mundo del capital de que “no vamos a robarles el dinero, pero vamos a hacer la vista gorda si robaste el dinero de otros."

Esta perspectiva ayuda a explicar la aparente paradoja de que países como Suiza o el Reino Unido figuren entre los países más limpios y menos corruptos de los rankings internacionales, al mismo tiempo que resguardan océanos de dinero sucio.

Geografía: los cinco grupos

Consider first how many rich Nigerians are likely to stash their wealth in Zurich - and then consider how many rich Swiss are likely to stash their wealth in Lagos. The answer is obvious. Secret capital almost always flows from poor to rich countries: overwhelmingly, the secrecy jurisdictions are located in rich countries. We loosely describe five main groupings (click on the countries to access their special reports outlining the histories and political economy of their offshore sectors.

  • Estados Unidos es una de las principales jurisdicciones opacas en sí mismo. Tiene algunos pequeños satélites: no solo las Islas Vírgenes de Estados Unidos y Puerto Rico, por ejemplo, sino también Panamá.
  • Fuera de la órbita de los países de la OCDE, los paraísos asiáticos como Singapur y Hong Kong pero también Macao y Malasia (Labuan) son otro aspecto creciente del problema. No obstante, siguen siendo relativamente pequeños cuando se los compara con algunos de los gigantes offshore mencionados antes.
  • Existen algunos otros paraísos que no pueden ser categorizados bajo la órbita de ningún otro bloque. Entre ellos figuran, Dubái y Mauricio (ambos con fuertes lazos asiáticos, pero muy utilizados por los africanos y otros).
Vea también la Política del Secreto Financiero para más datos sobre qué es el sistema offshore.

 

Ranking de países según su Puntaje de Secreto Financiero.

Nuestro índice principal se construye mediante la combinación del puntaje de secreto financiero y el peso a nivel global de cada jurisdicción. El siguiente listado, sin embargo, no contempla el componente vinculado al peso de cada jurisdicción.

Los usuarios comerciales deben adquirir una licencia para usar cualquier dato contenido en el Índice de Secreto Financiero.

RankScoreJurisdiction
1   80MV   Maldives
2   80AO   Angola
3   80DZ   Algeria
4   79BO   Bolivia
5   78JO   Jordan
6   78BN   Brunei
7   78LR   Liberia
8   78AI   Anguilla
9   78AE   United Arab Emirates
10   78TC   Turks and Caicos Islands
11   77PY   Paraguay
12   77QA   Qatar
13   76VU   Vanuatu
14   76AG   Antigua and Barbuda
15   76KY   Cayman Islands
16   76KE   Kenya
17   75BS   Bahamas
18   75KN   St. Kitts and Nevis
19   75LI   Liechtenstein
20   75GM   Gambia
21   75CW   Curacao
22   75WS   Samoa
23   75MS   Montserrat
24   74VN   Vietnam
25   74CH   Switzerland
26   74BB   Barbados
27   74BZ   Belize
28   74VI   US Virgin Islands
29   74DM   Dominica
30   74GT   Guatemala
31   73AW   Aruba
32   73TH   Thailand
33   73PR   Puerto Rico
34   73BM   Bermuda
35   73BD   Bangladesh
36   72LK   Sri Lanka
37   72PA   Panama
38   72MU   Mauritius
39   71CM   Cameroon
40   71EG   Egypt
41   71VG   British Virgin Islands
42   71LC   St. Lucia
43   71TZ   Tanzania
44   71GG   Guernsey
45   71KW   Kuwait
46   71GD   Grenada
47   70SC   Seychelles
48   70MC   Monaco
49   70CK   Cook Islands
50   70NG   Nigeria
51   70MH   Marshall Islands
52   70MY   Malaysia
53   69GI   Gibraltar
54   69VE   Venezuela
55   68MA   Morocco
56   67NL   Netherlands
57   67SA   Saudi Arabia
58   66TN   Tunisia
59   66HK   Hong Kong
60   66VC   St. Vincent and the Grenadines
61   66JE   Jersey
62   66TW   Taiwan
63   65MO   Macao
64   65SG   Singapore
65   65UA   Ukraine
66   65IM   Isle of Man
67   65TT   Trinidad and Tobago
68   64KZ   Kazakhstan
69   64SV   El Salvador
70   64MK   North Macedonia
71   64LB   Lebanon
72   63RW   Rwanda
73   63US   United States
74   63JP   Japan
75   63PH   Philippines
76   63RO   Romania
77   62BH   Bahrain
78   62CR   Costa Rica
79   62BW   Botswana
80   62MT   Malta
81   62KR   South Korea
82   61CY   Cyprus
83   60SM   San Marino
84   60ME   Montenegro
85   60NR   Nauru
86   60CN   China
87   60TR   Turkey
88   59NZ   New Zealand
89   59LV   Latvia
90   59DO   Dominican Republic
91   59IL   Israel
92   58AD   Andorra
93   57IS   Iceland
94   57RU   Russia
95   57UY   Uruguay
96   57PE   Peru
97   57AT   Austria
98   56CO   Colombia
99   56ZA   South Africa
100   56CA   Canada
101   56CL   Chile
102   56PL   Poland
103   55LU   Luxembourg
104   55CZ   Czechia
105   55HR   Croatia
106   55PK   Pakistan
107   55AR   Argentina
108   54PT   Portugal
109   54HU   Hungary
110   53MX   Mexico
111   52FI   Finland
112   52DE   Germany
113   52GH   Ghana
114   52BR   Brazil
115   51GR   Greece
116   51ID   Indonesia
117   51SK   Slovakia
118   50IT   Italy
119   50LT   Lithuania
120   50AU   Australia
121   50FR   France
122   49BG   Bulgaria
123   48IE   Ireland
124   48IN   India
125   47EC   Ecuador
126   46GB   United Kingdom
127   46SE   Sweden
128   45DK   Denmark
129   45BE   Belgium
130   44NO   Norway
131   44ES   Spain
132   43EE   Estonia
133   38SI   Slovenia